Pour quels projets une licence crypto offshore est-elle requise ?

Obtenir une licence pour une société de cryptographie offshore est une étape franchie par de nombreux entrepreneurs. Cela signifie enregistrer une entreprise dans un pays non continental et, le plus souvent, pas dans le pays d’origine du propriétaire de l’entreprise. Une grande partie des juridictions offshore disposent de leurs propres organismes établis qui réglementent, supervisent et contrôlent les activités cryptographiques des entreprises locales. Par conséquent, des cadres juridiques et des directives en matière de licences sont prévus pour ces entreprises.

Une licence de cryptographie offshore présente des avantages qu’une licence nationale ne peut garantir : une configuration et un développement relativement rapides, des exigences de licence et de gestion plus légères et, bien sûr, une fiscalité plus faible.

Types et fonctionnalités de licences de cryptographie offshore

Les licences offshore accordées aux sociétés de cryptographie et aux émetteurs de crypto-actifs sont principalement délivrées par des pays insulaires situés dans différentes parties du monde ou par des pays qui n’appartiennent à aucune organisation supranationale, comme l’UE ou l’EEE. Les exemples les plus populaires de juridictions de licence offshore en 2024 sont les îles Vierges britanniques, les îles Caïmans, Dubaï VARA, Saint-Vincent-et-les Grenadines et les Seychelles.

Les pays insulaires comme les îles Vierges britanniques (BVI), les îles Caïmans, Saint-Vincent-et-les Grenadines et les Seychelles ont des conditions de licence similaires et, par conséquent, leurs avantages coïncident :

• Zéro imposition sur les sociétés enregistrées localement ;
• Procédures rapides d’incorporation et de licence ;
• Exigences de licence basiques et considérablement souples.

Quant aux inconvénients potentiels de ces juridictions, leur réputation s’estompe par rapport aux pays traditionnels détenant des licences onshore. D’autres régulateurs offshore, tels que Dubaï VARA ou la Suisse, jouissent d’une plus grande crédibilité et fiabilité sur le marché, mais il est également plus difficile et plus exigeant financièrement d’obtenir une licence dans l’un d’entre eux. La raison en est (mais sans s’y limiter) les taux plus élevés de l’impôt sur les sociétés, qui sont actuellement fixés à 9 % pour la VARA de Dubaï et à 8,5 % pour la Suisse.

Activités possibles avec une licence crypto offshore

Tous les projets de cryptographie ne nécessitent pas une licence en soi : la plupart du temps, elle sera nécessaire lorsque votre entreprise est impliquée ou propose des opérations avec des monnaies fiduciaires sous quelque forme que ce soit, en complément de la cryptographie. Un bon exemple serait les solutions d’entrée et de sortie, où les clients peuvent convertir des devises fiduciaires en crypto et vice versa avant d’effectuer toute opération.

Cependant, il est toujours conseillé d’obtenir une licence crypto pour améliorer la confiance globale et la réputation de votre future entreprise. Ainsi, des juridictions telles que les îles Caïmans, le SVG ou les BVI délivrent des licences pour un large éventail d’activités cryptographiques, notamment l’échange cryptographique, les fiducies blockchain, le DAO, les protocoles DeFi, l’échange peer-to-peer, les DApps, l’émission NFT et bientôt. En fonction des modèles commerciaux impliqués dans votre cas particulier, vous pouvez choisir le régulateur qui les autorise tous.

Conditions requises pour obtenir une licence crypto offshore

Les exigences réglementaires pour les candidats peuvent différer d’un pays à l’autre. Dans le même temps, étant donné que la plupart des juridictions offshore ont des critères et des réglementations plus souples que leurs homologues traditionnels, les exigences les plus courantes que vous rencontrerez sont :

• Constitution d’une personne morale (société) dans le pays de licence ;
• Louer un espace de bureau avec une adresse légale ;
• Fournir les pièces d’identité de tous les administrateurs et actionnaires (cartes d’identité, passeports ou permis de conduire, ainsi que certificats de casier judiciaire) ;
• Réussir le contrôle KYC pour tous les administrateurs et actionnaires ;
• Dépôt du capital social de départ (le cas échéant).

Ces critères peuvent varier en fonction du type de licence que vous visez et de la nature de votre projet. Il est également conseillé de consulter un avocat expert avant de commencer le processus de candidature. Un avocat peut vous aider à choisir le type de licence approprié pour votre entreprise et à remplir toutes les exigences du régulateur.

Avantages d’une licence crypto offshore

Une licence de cryptographie offshore est un moyen universel de rester conforme à la loi et digne de confiance tout en ne souffrant pas d’exigences réglementaires strictes. La majorité des juridictions offshore, comme les îles Vierges britanniques ou les Seychelles, sont des pôles entiers de croissance et de développement technologique, encourageant la création et le développement d’entreprises de cryptographie sur leurs territoires.

Par conséquent, il est dans leur intérêt de créer un tel environnement qui n’est pas juridiquement contraignant et un cadre adapté même aux entreprises de cryptographie novices. Les avantages que vous pouvez tirer de l’acquisition d’une licence offshore pour votre projet de cryptographie incluent :

• Des processus d’incorporation, de création d’entreprise et de licence plus faciles et plus rapides ;
• Peu ou pas d’impôt sur le revenu des sociétés (des juridictions comme les îles Vierges britanniques, SVG ou les Seychelles l’ont à 0 %) ;
• Rentabilité : licences rapides et bon marché vous permettant de démarrer votre activité dans les plus brefs délais ;
• Opération à distance : les licences de cryptographie offshore vous donnent la possibilité de mener des activités à distance, sans votre propre présence physique dans le pays.

Bien que les avantages l’emportent, certains risques et défis peuvent se présenter à vous lors de l’octroi d’une licence à votre startup de cryptographie dans une juridiction offshore. Considérez les pierres d’achoppement suivantes :

• Malgré la rapidité et la facilité d’acquisition d’une licence, les juridictions offshore sont toujours considérées comme moins fiables que les régulateurs traditionnels. Par conséquent, toutes les institutions bancaires ou partenaires commerciaux ne peuvent pas accepter de coopérer avec votre entreprise à long terme ;
• Souvent, les pays offshore exigent l’embauche d’au moins un directeur local et un spécialiste AML pour votre entreprise. Il n’est pas toujours facile de trouver un professionnel qui coche toutes les cases tout en étant résident du pays dans lequel vous enregistrez votre entreprise ;
• Toutes les activités de cryptographie ne peuvent pas être réglementées par des juridictions offshore, car certaines d’entre elles continuent d’élargir leur cadre juridique. Par conséquent, il est important de revérifier la liste des modèles commerciaux autorisés avant de demander une licence.

Comment choisir la bonne licence offshore pour votre entreprise

Bien qu’il ne soit pas difficile de demander et d’obtenir une licence de cryptographie offshore, nous vous conseillons fortement de recourir aux services d’un avocat qui connaît les subtilités de la création d’une entreprise de cryptographie offshore. Un bon avocat détaillera les particularités de chaque juridiction de A à Z et, ensemble, vous choisirez la meilleure marche à suivre pour obtenir une licence pour votre startup.